2009年下半年银行从业资格《风险管理》考试真题及答案4

一、单项选择题

1.[解析]答案为A。对风险分类的考查。按风险发生的范围可以将风险分为系统风险和非系统风险。

2.[解析]答案为D。在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。

3.EM析]答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段;20世纪60年代进入负债风险管理模式阶段;20世纪70年代进入资产负债风险管理模式阶段;20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。

4.[解析]答案为A。全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

5.[解析]答案为c。c选项应该修改为：商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。

6.[解析]答案为C。本题考核的是风险的定义。风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性;②风险是损失的可能性;③风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。

7.[解析]答案为B。考查风险与收益两者之间的基本规律。

8.[解析]答案为B。本题考核的是商业银行的操作风险特征。操作风险具有普遍性;操作风险具有非盈利性;操作风险还可能引发市场风险和信用风险，即可转化性。

9.[解析]答案为D。本题考核的是对数收益率的计算。ln(150/100)=0.4。

10.[解析]答案为c。c选项属于声誉风险。

11.[解析]答案为A。本题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效规范和控制操作风险的前提。

12. [解析]答案为c。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值;而对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视，A选项错误;信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，8选项错误;对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，D选项错误。

13.[解析]答案为D。本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。健全 完善我国商业银行的内部控制体系至少包括以下十个方面的内容：①强化内控意识，树立内控优先的理念;②完善激励约束机制;③提高内控制度的执行力;④加强对关键岗位和人员的监督约束;⑤提高内部审计的独立性和有效性;⑥强化责任追究;⑦不断完善内部控制制度和措施;⑧健全信息管理系统;⑨强化评估和反馈制度;⑩加强信息交流与沟通。

14.[解析]答案为D。考查操作风险的影响因素。对关键人员依赖的风险可能导致操作 风险的发生。

15.[解析]答案为A。本题考查的是商业银行资产的流动性的定义。商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。

16.[解析]答案为D。本题考查的是对战略风险的理解。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

17.[解析]答案为D。目前国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备;②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

18. [解析]答案为c。本题考查的是对风险补偿的理解。题干中的银行为改进业务，可进行风险补偿措施：商业银行在贷款定价中。对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予优惠利率;而对于信用等级低于一定级别的客户，商业银行可以在基准利率的基础上进行上浮。

19.[解析]答案为A。本题考查的是会计资产的定义。会计资奉，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。

20.[解析]答案为A。商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会