基金从业考试《法律法规》模拟题_

6、与基金半年度报告相比，基金年度报告需要()。

A、提供最近3个会计年度的主要会计数据、财务指标、基金净值表现和收益分配情况

B、披露内部监察报告

C、披露基金的主要会计政策和会计估计、所有的关联方关系及交易情况

D、披露报告期内改聘会计师事务所的情况以及支付给所聘任的会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限

正确答案:ABCD

解题思路：除ABCD四项外，基金年度报告中披露的内容还应经过审计。

7、为防止信息误导给投资者带来损失，法律法规对基金披露信息作出了禁止性规定，下列属于禁止行为的有()。

A、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

B、对证券投资业绩进行预测

C、违规承诺收益或者承担损失

D、诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构

正确答案:ABCD

解题思路：除ABCD四项外，基金信息披露还禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。

8、在投资组合报告中，货币市场基金应披露的报告期内偏离度信息有()。

A、偏离度绝对值在0、25%~0、5%间的次数

B、偏离度的最高值

C、偏离度的最低值

D、偏离度绝对值的简单平均值

正确答案:ABCD

解题思路：货币市场基金的偏离度信息一般包括：①在临时报告中披露偏离度信息;②在半年度报告和年度报告中的重大事件揭示中披露偏离度信息;③在投资组合报告中披露偏离度信息。在投资组合报告中，货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0、25%~0、5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

9、证券具有高流动性必须满足的条件有()。

A、发行规模极大

B、变现的交易成本极小

C、本金保持相对稳定

D、很容易变现

正确答案:BCD

解题思路：证券的流动性是指证券变现的难易程度。证券具有极高的流动性必须满足三个条件：①很容易变现;②变现的交易成本极小;③本金保持相对稳定。

10、下列有关股票风险性的表述，正确的有()。

A、股票的风险性和收益性是彼此独立的

B、股票的风险性和收益性是并存的

C、股东能否获得预期的股息红利收益，与公司的盈利情况无关

D、股东能否获得预期的股息红利收益，主要取决于公司的盈利情况

正确答案:BD

解题思路：股票的风险性和收益性是高度联系的，股票的风险性越大，所要求的回报也就越高。然而股东能否获得预期的股息红利收益，很大程度上取决于公司的盈利状况。