2023年基金从业资格考试《基础知识》模拟题

还在担心如何复习？没有复习方向？乐考网帮助大家巩固知识，乐考网为大家整理了"2023年基金从业资格考试《基础知识》模拟题"，希望对各位考生有用。

1、以下关于认股权证内在价值说法错误的是（ ）【单选题】

A.指权证持有者执行权证时可以获得的收益

B.等于认购差价乘以行权比例

C.当标的资产的市场价格低于行权价格时，权证内在价值等于0

D.当标的资产的市场价格高于行权价格时，权证内在价值等于0

正确答案:D

答案解析:认股权证的内在价值是指权证持有者执行权证时可以获得的收益，它等于认购差价乘以行权比例，当标的资产的市场价格低于行权价格时，认股权证持有者不会执行权证，因此权证的内在价值等于0。

2、下列不属于评价企业盈利能力的比率是（ ）。【单选题】

A.销售利润率

B.存货周转率

C.资产收益率

D.净资产收益率

正确答案:B

答案解析:评价企业盈利能力的比率有很多，其中最重要的有三种：销售利润率、资产收益率、净资产收益率；存货周转率是企业一定时期销货成本与平均存货余额的比率。用于反映存货的周转速度，即存货的流动性及存货资金占用量是否合理，促使企业在保证生产经营连续性的同时，提高资金的使用效率，增强企业的短期偿债能力。

3、上海证券交易所规定的融资融券保证金比例不得低于（ ）。【单选题】

A.10%

B.20%

C.40%

D.50%

正确答案:D

答案解析:上海证券交易所规定的融资融券保证金比例不得低于50%；上海证券交易所规定的维持担保比例下限为130%。

4、关于证券公司向客户收取的佣金标准，下列表述错误的是（ ）。【单选题】

A.不得高于证券交易金额的3‰

B.交易佣金标准由证券交易所制定

C.不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费

D.交易佣金标准备案一星期内无异议则正式实施

正确答案:D

答案解析:证券公司向客户收取的佣金（包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等）不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会备案，备案15天内无异议则正式实施。

5、（ ）是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。【单选题】

A.基金管理公司

B.基金托管银行

C.基金投资人

D.中国证监会基金部

正确答案:A

答案解析:根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》的有关规定，基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照有关法律法规、基金合同和集合资产管理合同规定的方法进行计算。在实践中，基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体，托管人负有复核责任。

6、下列关于欧盟AIFMD指令对于私募股权投资基金的“初始资本金要求”的要求，说法有误的是（ ）。【单选题】

A.管理资产规模超过2.5亿欧元的，初始资本金不低于12.5万欧元另加上超过2.5亿欧元部分的0.02%比例

B.欧盟实施AIFMD的主要目的是更好地管理AIF的系统性风险

C.AIFMD代表了迄今为止对另类投资基金最严格的监管立法

D.初始资本金不低于30万欧元

正确答案:D

答案解析:D项，AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于12.5万欧元，自我管理的基金，初始资本金不低于30万欧元。

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