注册会计师《经济法》练习5

1、根据《证券法》的规定，证券投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得进行的行为有( )。

A.代理委托人从事证券投资

B.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

C.与委托人约定分享证券投资收益

D.与委托人约定分担证券投资损失

2、2009年1月，A股份有限公司申请首次公开发行股票并上市，A公司下列情形构成其申请首次公开发行股票并上市障碍的有( )。

A.A公司的董事张某，在2008年8月时因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，但尚未有明确结论意见

B.A公司在2005年12月主营业务发生了一次重大变化

C.A公司副总经理兼任A公司控股股东B公司的财务负责人

D.A公司2008年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

3、下列关于股票特征的说法中，正确的有( )。

A.股票是有价证券

B.股票是要式证券

C.股票是有偿还期限的证券

D.股票是一种高风险金融工具

4、上市公司非公开发行股票的，认购邀请书发行偶那个对象的名单中除了法定投资者、公司前20名股东外，还应当包括的询价对象有( )。

A.不少于20家证券投资基金管理公司

B.不少于10家证券公司

C.不少于5家保险机构投资者

D.不少于8家商业银行

5、根据《收购管理办法》的有关规定，免于以要约收购方式增持股份的事项有( )。

A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

C.经上市公司股东大会批准，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份

D.收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司董事会同意收购人免于发出要约