银行从业资格考试考前预测试题

若利率变动对存款人或借款人有利，存款人可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响，这种情形属干( )。

A 期权性风险

B 基准风险

C 重新定价风险

D 收益率曲线风险

正确答案：A

期权性风险是一种越来越重要的利率风 险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。因此，期权性工具因具有不对称的支付特征 而给期权出售方带来的风险，被称为期权性风险。例如，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能会选择重新安排贷款，从 而影响银行的收益和内在经济价值。

某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为( )。

A 1

B 1.2

C 0.9

D 0.7

正确答案：B

课本3.3.2贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%,(5+7)*100%/10=120%。

商业银行可以采用流动性比率法来度量和评价自身的流动性状况。下列关于比率法的描述错误的是( )。

A 比率法的前提是将流动性资产和负债进行分类，并对各类资产负债准确计量

B 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%

C 比率法有助于商业银行根据和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

D 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

正确答案：C

流动性比率法的优点是简单实用，有助于理解商业银行和过去的流动性状况;缺点是属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

下列关于信贷资产证券化的表述,最不恰当的是().

A 将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券

B 银行实际上将资产所有权售予证券投资者

C 为信贷市场和资本市场搭建了桥梁

D 银行作为“潜在担保人”，当资金池的部分现金流中断时由银行承担损失

正确答案：B

资产证券化是将资产所有权售予特殊目的机构，而不是证券的投资者。

在流动性风险评估中，在正常市场条件下，下列哪种情况仅应用现金流分析的结果准确度一般来说相对最高( )。

A 某村镇银行，资产5亿元，主营存款、小额贷款业务，预测期限90天

B 某城市商业银行，资产20亿元，全牌照业务，预测期限180天

C 某国有银行市级分行，资产100亿元，全牌照业务，预期期限60天

D 某农村信用社，资产2亿元，主营存款业务，预测期限30天

正确答案：D

如果商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员能够获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。

下列关于风险管理信息系统表述最不恰当的是( )。

A 实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障

B 与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求

C 银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一致

D 交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一

正确答案：C

不同业务部门采用的风险数据应当一致。

在风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。

A 风险管理部门

B 公司业务部门

C 内部审计部门

D 信贷审批部门

E 合规管理部门

正确答案：A,E

第二道防线——风险管理职能部门。除 了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清 晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。第 一道防线——前台业务部门(风险承担部门)。第三道防线——内部审计。

在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有( )。

A 更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率

B 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上

C 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案

D 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度

E 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密

正确答案：B,C,D,E

应是更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。注意是内部管理、内部审计。

如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括( )。

A 市场风险

B 国别风险

C 流动性风险

D 信用风险

E 操作风险

正确答案：A,C,D,E

除了国家风险，其他风险商业银行都有可能面临。