银行从业资格考试风险管理试题及答案

某银行因为财会系统建设存在缺陷导致会计记账错误，该操作风险的成因属于()。

A：外部事件

B：系统缺陷

C：内部流程

D：人员因素

答案：C

解题思路：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善,或者没有被严格执行而造成的损失,主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。

以下关于收益的计量，说法错误的是( )。

A：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B：百分比收益率和对数收益率是绝对收益计量方法

C：百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的收益率

D：百分比收益率只考虑了期初的投资额，没有考虑不同投资期限的影响

答案：B

解题思路：B 项，百分比收益率和对数收益率是相对收益计量方法。

在商业银行风险计量中,下列关于压力测试的表述正确的有()。

A：压力测试是风险管理的主要手段之一

B：压力测试同时反映了损失的程度和损失发生的可能性

C：压力测试在一定程度上弥补了风险模型的不足

D：压力测试是针对可能发生的极端事件所导致的潜在损失的衡量

E：压力测试主要采用敏感性分析法

答案：ACD

解题思路：压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性。

以下( )属于综合报告应反映的内容。

A. 辖内各类风险总体状况及变化趋势

B. 发展趋势及风险因素分析

C. 分类风险状况及变化原因分析

D. 风险应对策略及具体措施

E. 加强风险管理的建议

答案：ACDE

解题思路：综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容:辖内各类风险总体状况及变化趋势;分类风险状况及变化原因分析;风险对策略及具体措施;加强风险管理的建议。B 选项属于专题报告应反映的内容。

()负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

A. 监事会

B. 高级管理层

C. 股东大会

D. 董事会

答案：D

解题思路：考察商业银行内部控制的知识。董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系;高级管理层有责任制定适当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性和有效性进行监测和评估;监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。

中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》规定了商业银行高级管理层的职责有( )。

A：根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作

B：审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况

C：确保资本与业务发展、风险水平相适应

D：落实各项监控措施

E：定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性

答案：ACDE

解题思路：中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》规定了商业银行高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。

商业银行的()有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。

A：董事会

B：高级管理层

C：最高风险管理委员会

D：风险管理部门

答案：C

解题思路：董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。而董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。

商业银行市场风险控制的主要方法有()。

A：限额管理

B：风险转移

C：风险对冲

D：经济资本配置

E：风险分解

答案：ACD

解题思路：银行市场风险控制的主要方法有：限额管理、风险对冲、经济资本配置等。

商业银行采用高级风险量化技术面临最主要的风险是()。

A：市场风险

B：信用风险

C：操作风险

D：流动性风险

答案：D

解题思路：上海证券交易所交易的证券，其托管制度是和指定交易制度联系在一起的。C 项是深圳证券交易所交易证券的托管制度。