2023年基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试题

在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。

1、下列不属于合伙协议的必备条款的是（）。【单选题】

A.合伙人及其出资

B.合伙人会议

C.股东的权利义务

D.入伙、退伙、合伙权益转让和身份转变

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：合伙协议的必备条款包括：基本情况；合伙人及其出资；合伙人的权利义务；执行事务合伙人；有限合伙人；合伙人会议；管理方式；托管事项；入伙、退伙、合伙权益转让和身份转变；投资事项；利润分配及亏损分担；税务承担；费用和支出；财务会计制度；信息披露制度；终止、解散与淸算；合伙协议的修订；争议解决；一致性；份额信息备份；报送披露信息；等等。股东的权利义务属于公司章程的必备条款。

2、并购基金通常的运作模式的内容包括（）。Ⅰ. 以控股或参股的方式获得目标企业股权Ⅱ. 目标企业进行一系列的业务、管理整合和重组改造Ⅲ. 待其盈利提升后再将所持目标企业股权出售Ⅳ. 获得增值收益【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:并购基金是指专注于从事企业并购投资的基金，是20世纪中期从欧美国家发展起来的一种基金形式。其通常的运作模式是以控股或参股的方式获得目标企业股权后，对目标企业进行一系列的业务、管理整合和重组改造，待其盈利提升后再将所持目标企业股权出售，获得增值收益。

3、股权投资基金在完成初步尽职调查和项目立项后，启动正式尽职调查之前，一般会要求和目标公司签署一份投资框架协议。投资框架协议有时也被称为投资条款清单、投资备忘录或投资意向书，通常由投资方提出，内容一般包括（）。Ⅰ.该次投融资的主要条款Ⅱ.投资缴款安排Ⅲ.保密条款Ⅳ.排他性条款【单选题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，股权投资基金在完成初步尽职调查和项目立项后，启动正式尽职调查之前，一般会要求和目标公司签署一份投资框架协议。投资框架协议有时也被称为投资条款清单、投资备忘录或投资意向书，通常情况下，除保密条款和排他性条款外，投资框架协议的内容并不具有法律约束力，但它却包含了该次投融资的主要条款，这些主要条款通常会作为后续谈判及合作的基础，并最终成为正式投资协议的一部分。

4、股权投资基金宣传推介材料可以登载该股权投资基金、股权投资基金管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩，股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的，一般应当遵循的原则不包括（）。【单选题】

A.应登载局部的业绩记录

B.基金合同已生效一段时间

C.应登载完整的业绩记录

D.如基金存续期间较长，可登载近几年的完整、连续业绩

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：股权投资基金宣传推介材料可以登载该股权投资基金、股权投资基金管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩，股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的，一般应当遵循以下原则：（1）基金合同已生效一段时间，如6个月以 上；（2）应登载完整的业绩记录；（3）如基金存续期间较长，可登载近几年的完整、连续业绩，如近5年完整的业绩记录。

5、股权投资基金的市场服务机构主要包括（）。Ⅰ.基金份额登记机构Ⅱ.基金销售机构Ⅲ.律师事务所Ⅳ.会计师事务所【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，股权投资基金市场服务机构主要包括：基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。

6、信托制私募基金的优点是（）。【单选题】

A.快速集中大量资金，起到资金放大的作用

B.避免了双重征税

C.提高资本收益的回报率

D.抵抗资本市场的投资风险

正确答案:A

答案解析:信托制私募基金的优点是可以借助信托平台，快速集中大量资金，起到资金放大的作用。

7、股份公司型基金由（）向公司登记管理机关申请设立登记。【单选题】

A.基金托管人

B.基金管理人

C.全体股东指定代表

D.董事会

正确答案:D

答案解析:选项D正确，有限责任公司型基金由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记管理机关申请设立登记，股份公司型基金则由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。

8、董事会中普通股股东指派（）名董事，投资人指派（）名董事。【单选题】

A.1，1

B.2，1

C.3，2

D.4，1

正确答案:B

答案解析:董事会由3个席位组成，普通股股东指派2名董事，其中1名必须是公司的CEO；投资人指派1名董事。

9、股权投资基金会计核算的主要内容包括（）。Ⅰ.损益核算Ⅱ.负债核算Ⅲ.权益核算Ⅳ.资产核算【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确，股权投资基金会计核算的主要内容包括以下方面：资产核算、负债核算、损益核算、权益核算等。

10、（）制约着民营私募股权投资基金的诞生和成长。Ⅰ、注册资本金门槛偏高Ⅱ、国家部门审批严格Ⅲ、市场产业结构混乱Ⅳ、合法融资(配资)受限【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:注册资本金门槛偏高、国家部门审批严格、合法融资(配资)受限等都制约着民营私募股权投资基金的诞生和成长。

在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。