注册会计师《经济法》练习8

16、根据证券法的规定，下面有关增发股票的程序正确的是( )。

A.提请股东大会批准，经公司股东大会股东所持表决权的过半数通过

B.中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定受理

C.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行股票

D.上市公司公开发行股票，应由证券公司承销

17、根据《证券法》规定，下列关于证券承销的说法，正确的有( )。

A.证券承销业务采取代销或者包销方式考试用书

B.证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务

C.证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议

D.承销团应当由发行人和参与承销的证券公司组成

18、根据规定，对上市公司增发股票构成障碍的行为有( )。

A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

B.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

C.最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

D.最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

19、上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外，还应当符合的条件有( )。

A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

C.采用包销方式发行

D.采用代销方式发行

20、上市公司非公开发行股票，应当符合的规定有( )。

A.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

B.本次发行的股份自发行结束之日起36个月内不得转让

C.控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让

D.募集资金使用符合有关规定

21、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有( )。

A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40%

B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%

22、甲有限责任公司于2006年5月成立，2009年12月31日经审计的净资产值为6000万元，2010年1月，该公司准备按照净资产100%折股变更为股份有限公司后首次公开发行股票并上市，关于该公司，下列说法中正确的是( )。

A.由于2010年才变更为股份有限公司，甲公司的存续期间不符合首发股票并上市中持续经营期间3年以上的规定

B.经国务院批准，甲公司可以采用募集设立方式成立股份有限公司

C.甲公司的持续经营期间可以从2006年开始计算

D.有限责任公司不得首次公开股票并上市